箕面都市開発株式会社の令和2年度通期業績予想〔令和2年12月作成〕

上半期決算に基づく通期業績予想の概要

1．令和2年度予算と通期業績予想の比較

通期業績予想では、予算編成時の見込みに比べ、営業利益、経常利益、当期純利益とも予算を上回る見込みであり、経営は順調です。

2．調停条項との比較

• 期末資金残高について、調停条項の想定推移を上回る見込みです。
• 平成24年度末に債務超過が解消された純資産額についても、調停条項の想定推移を引き続き上回る見込みです。
• 本業の利益を示す営業利益など、いずれの利益（営業利益・経常利益・当期純利益）においても、調停条項を上回る見込みです。

3．今後の展望

• 今期も売上高、営業利益、経常利益とも予算を上回る見込みとなっており、調停条項に対しても各利益で上回り、引き続き、順調な経営予想となっています。
• 今後もキャッシュフロー安定化のための経営努力を行います。

1．令和2年度通期業績予想

	令和2年度			令和2年度通期業績予想との比較
	調停条項 （千円）	予算額 （千円）	通期業績予想 （千円）	調停条項		予算額
				増減額 （千円）	増減率 （％）	増減額 （千円）	増減率 （％）
売上高	106,880	120,000	122,800	15,920	14.9	2,800	2.3
営業利益	14,380	15,000	20,000	5,620	39.1	5,000	33.3
経常利益	12,719	12,108	17,122	4,403	34.6	5,014	41.4
当期純利益 （※）	6,246	12,800	17,814	11,568	185.2	5,014	39.2
期末資金残高	84,560	110,682	115,438	30,878	36.5	4,756	4.3
純資産額	46,781	92,780	97,794	51,013	109.0	5,014	5.4

 

通期業績予想では、すべての項目において、予算額を上回る予定です。

（※）法人税等調整額を除いています。
法人税等調整額とは…税務上の損金、益金で算定される課税所得と企業会計上の費用、収益で算定される当期純利益との差額を調整するものです。

 

2．令和2年度営業利益（本業利益）の比較

• 調停条項、予算額ともに上回る予定となっています。

（要因）箕面文化・交流センターの利用料金収入が新型コロナウイルスにより減少したものの、営利団体の長期利用があったことや、感染拡大防止のための一時的な休館による販売管理費の減少のため。

3．貸借対照表

		令和元年度 （令和元年9月30日現在）		令和2年度 （令和2年9月30日現在）		増減額 （千円）
		金額 （千円）	構成比 （％）	金額 （千円）	構成比 （％）
＜資産合計＞		590,974	100.0	578,435	100.0	-12,539
流動資産		122,131	20.7	123,053	21.3	922
固定資産		468,843	79.3	455,382	78.7	-13,461
固定資産の内訳	有形固定資産	435,949	93.0	434,529	95.4	-1,420
	無形固定資産	296	0.1	296	0.1	0
	投資その他の資産	32,598	6.9	20,557	4.5	-12,041
＜負債合計＞		488,601	82.7	478,334	82.7	-10,267
流動負債		24,587	5.0	24,968	5.2	381
固定負債		464,014	95.0	453,366	94.8	-10,648
＜純資産＞		102,373	17.3	100,101	17.3	-2,272
＜純資産（繰延税金資産除く）＞		78,630	―	88,399	―	9,769

繰延税金資産とは、将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰延処理することにより生じる資産です。

4．決算実績と予算・通期業績予想の対比

		令和元年度 （予算）		令和元年度 （決算）												令和2年度 （予算）											令和2年度 （通期業績予想）		増減率
		金額 （千円）	売上高 利益率 （％）	金額 （千円）											売上高 利益率 （％）	金額 （千円）										売上高 利益率 （％）	金額 （千円）	売上高 利益率 （％）	令和元年度決算・ 令和2年度業績予想 対比（％）	令和2年度予算・ 令和2年度業績予想 対比（％）
売上高		125,000	―	124,966											―	120,000										―	122,800	―	-1.7	2.3
売上高 の内訳	受託料 収入	76,490	―	77,111											―	77,633										―	77,700	―	0.8	0.1
	所有床 賃貸収入	7,034	―	7,753											―	8,651										―	8,651	―	11.6	0
	土地 賃貸収入	23,580	―	23,580											―	23,580										―	23,580	―	0	0
	受取 手数料 収入	2,796	―	2,728											―	2,389										―	2,483	―	-9.0	3.9
	文化・交流 センター 売上	15,100	―	13,794											―	7,747										―	10,386	―	-24.7	34.1
営業 利益		18,500	14.8	23,691											19.0	15,000										12.5	20,000	16.3	-15.6	33.3
経常 利益		15,508	12.4	20,283											16.2	12,108										10.1	17,122	13.9	-15.6	41.4
当期純利益 （法人税等調整額除く）		8,700	7.0	11,377											9.1	12,800										10.7	17,814	14.5	56.6	39.2

5．売上高・利益の推移

• 令和2年度も、前期に引き続き、予算時に比べ売上高、営業利益、経常利益、当期純利益とも上回る予定です。

参考1：経営内容を判断するポイント

貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのかといった資金計画です。

参考2：資金計画の見込み

期末資金残高の推移

11期連続で調停条項の推定推移を上回る予定です。

	各年度の予算・決算実績					令和2年度	令和3年度
	平成29年度	平成30年度	令和元年度
調停条項	85,573	85,252	84,914		調停条項	84,560	84,070
予算	108,193	114,023	105,423		今後の見通し （令和2年度通期業績予想による）	115,438 （予算110,682）	119,363
決算	122,454	106,483	108,181

 

純資産額の推移

調停条項の想定推移を大幅に上回る予定です。

	各年度の予算・決算実績					令和2年度	令和3年度
	平成29年度	平成30年度	令和元年度
調停条項	28,114	34,312	40,534		調停条項	46,781	52,931
予算	52,534	68,081	77,302		今後の見通し （令和2年度通期業績予想による）	97,794 （予算92,780）	111,484
決算	56,892	68,602	79,979

（各数値は繰延税金資産を除いています）

参考3：事業別売上高の推移