箕面都市開発株式会社の平成29年度決算及び平成30年度予算

平成29年度決算の概要

1．平成29年度予算と決算の比較

• 予算編成時及び上半期決算時の見通しに比べ、売上高、営業利益、経常利益、当期純利益とも、予算を大きく上回り、経営は順調です。

2．調停条項との比較

• 期末資金残高について、調停条項の想定推移を大きく上回りました。
• 純資産額については、平成24年度に債務超過を解消し、繰延税金資産（※1）を除いても、大幅に増加しています。
• いずれの利益（営業利益・経常利益・当期純利益）においても、調停条項を大幅に上回りました。

（※1）：繰延税金資産とは…将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰り延べ処理することにより生じる資産のことをいいます。

3．今後の展望

• いずれの利益においても、調停条項や平成29年度予算に比べ大幅に上回る順調な経営となっています。これは、駐車場賃貸事業における稼働率が高水準で推移したことなどが主な要因です。
• 引き続き、キャッシュフロー安定化のための経営努力を行います。

1．平成29年度決算

（※）法人税等調整額を除いています。
法人税等調整額とは…税務上の損金、益金で算定される課税所得と企業会計上の収益、費用で算定される利益との差額を調整する会計処理のことをいいます。

• 決算においては、すべての項目において、調停条項を大幅に上回りました。

2．営業利益（本業利益）の比較

• 駐車場賃貸事業が好況であったことに加え、不動産取得に係る費用の一部を資産へ組み替えたことにより、経費が大幅に減少したことが大きな要因です。

3．貸借対照表

• 不動産の取得により固定資産が増加しました。
• 不動産取得資金の借入により、固定負債が増加しました。

参考1．経営内容を判断するポイント

• 貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。
• 調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのかといった資金計画です。

参考2．資金計画の見込み

（1）期末資金残高の推移

（千円）

• ※1：平成29年度中に弁済予定の市借入金支払日が平成30年度当初にずれ込んだため、平成29年度末時点の期末資金残高が一時的に多くなっています。
  この支払遅れがなかったら、平成29年度の本来の決算値は「112,454千円」でした。
• ※2：新規不動産取得に伴う借入金の返済を行うため、期末資金残高の伸びは緩やかになるものの、調停条項は大幅に上回る予定です。

（2）純資産額の推移

（千円）

（各数値は繰延税金資産を除いています）

• 調停条項の想定推移を大幅に上回る予定です。

平成30年度予算

1．平成30年度予算と調停条項

2．売上高・利益ベースの推移

• 平成29年度決算において、各利益とも平成29年度予算を上回りました。
• 平成30年度予算において、平成29年度決算と比較すると、売上高は下回り、営業利益・経常利益は上回る予定です。売上高は主に駅前駐車場受託内容の見直しにより減少するものの、営業利益及び経常利益は不動産取得による土地賃貸事業の増収や業務内容のスリム化により増加する予定です。
• 経営内容の判断指標である期末資金残高や純資産額は、順調に推移する予定です。

参考1．事業別売上高の推移

参考2．売上高増減の主な要因