箕面都市開発株式会社の令和3年度決算及び令和4年度予算

令和3年度決算の概要

1．令和3年度予算と決算の比較

• 営業利益、経常利益、当期純利益とも、予算を上回り、経営は順調です。

2．調停条項との比較

• 期末資金残高について、調停条項の想定推移を大きく上回りました。
• 純資産額については、平成24年度に債務超過を解消し、繰延税金資産（※1）を除いても、大幅に増加しています。
• いずれの利益（営業利益・経常利益・当期純利益）においても、調停条項を大幅に上回りました。

※1：繰延税金資産とは…将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰り延べ処理することにより生じる資産のことをいいます。

3．今後の展望

• 箕面文化・交流センターの利用も回復することが見込まれ、引き続き調停条項を上回る順調な経営となっています。
• 引き続き、キャッシュフロー安定化のための経営努力を行います。

1．令和3年度決算

（※）法人税等調整額を除いています。
法人税等調整額とは…税務上の損金、益金で算定される課税所得と企業会計上の収益、費用で算定される利益との差額を調整する会計処理のことをいいます。

• 決算においては、すべての項目において、調停条項を大幅に上回りました。

2．営業利益（本業利益）の比較

• 昨年度に引き続き、新型コロナウイルスの影響で箕面文化・交流センターの利用料金収入が減少したものの、箕面商工会議所主催の市内販売促進事業による販売手数料収入の増加があったことに加え、従業員の減員に対し補充を行わなかったことで、費用が抑えられたため。

3．貸借対照表

参考1．経営内容を判断するポイント

• 貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。
• 調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのかといった資金計画です。

参考2．資金計画の見込み

（1）期末資金残高の推移

（千円）

• 令和5年度（予定）にみのおサンプラザ1号館が建替えられた場合、所有床の売却により一時的に資金が増加します。
• 所有床の売却分を除いた経営面の推定推移でも調停条項を上回る予定です。
• ※13期連続で調停条項の推定推移を上回る予定です。

（2）純資産額の推移

（千円）

（各数値は繰延税金資産を除いています）

• 調停条項の想定推移を大幅に上回る予定です。

令和4年度予算

1．令和4年度予算と調停条項

2．売上高・利益の推移

• 令和3年度決算においては全ての利益とも令和3年度予算を上回りました。 また、営業利益の大幅な増加は、予算を上回る売上があったことや、販売管理費の減少によるものです。
• 令和4年度予算において、令和3年度決算と比較すると、シール会事業の終了や所有床賃貸契約の終了により減少する見込みです。
• 令和3年度予算において、土地売却の特別利益計上による純利益金額の増加を見込んでいます。
• 経営内容の判断指標である期末資金残高や純資産額は、順調に増加推移する予定です。

参考1．事業別売上高の推移

参考2．売上高増減の主な要因