箕面都市開発株式会社の令和元年度通期業績予想〔令和元年12月作成〕

上半期決算に基づく通期業績予想の概要

1．令和元年度予算と通期業績予想の比較

通期業績予想では、予算編成時の見込みに比べ、営業利益、経常利益、当期純利益とも予算を上回る見込みであり、経営は順調です。

2．調停条項との比較

• 期末資金残高について、調停条項の想定推移を上回る見込みです。
• 平成24年度末に債務超過が解消された純資産額についても、調停条項の想定推移を引き続き上回る見込みです。
• 本業の利益を示す営業利益など、いずれの利益ベース（営業利益・経常利益・当期純利益）においても、調停条項を上回る見込みです。

3．今後の展望

• 今期も売上高、営業利益、経常利益とも予算を上回る見込みとなっており、調停条項に対しても各利益ベースで上回り、引き続き、順調な経営予想となっています。
• 今後もキャッシュフロー安定化のための経営努力を行います。

1．令和元年度通期業績予想

	令和元年度			令和元年度通期業績予想との比較
	調停条項 （千円）	予算額 （千円）	通期業績予想 （千円）	調停条項		予算額
				増減額 （千円）	増減率 （％）	増減額 （千円）	増減率 （％）
売上高	106,880	125,000	126,000	19,120	17.9	1,000	0.8
営業利益	14,380	18,500	23,200	8,820	61.3	4,700	25.4
経常利益	12,679	15,508	20,238	7,559	59.6	4,730	30.5
当期純利益 （※）	6,222	8,700	11,923	5,701	91.6	3,223	37.0
期末資金残高	84,914	105,423	108,198	23,284	27.4	2,775	2.6
純資産額	40,534	77,302	80,525	39,991	98.7	3,223	4.2

 

通期業績予想では、すべての項目において、予算額を上回る予定です。

（※）法人税等調整額を除いています。
法人税等調整額とは…税務上の損金、益金で算定される課税所得と企業会計上の費用、収益で算定される当期純利益との差額を調整するものです。

 

2．令和元年度営業利益（本業利益）の比較

• 調停条項、予算額ともに上回る予定となっています。

（要因）不動産の賃貸契約が成立するなど収入が増加することに加え、退職による人件費の減少等、経費の削減が営業利益増加の要因です。

3．貸借対照表

		平成30年度 （平成30年9月30日現在）		令和元年度 （令和元年9月30日現在）		増減額 （千円）
		金額 （千円）	構成比 （％）	金額 （千円）	構成比 （％）
＜資産合計＞		601,136	100.0	590,974	100.0	-10,162
流動資産		125,118	20.8	122,131	20.7	-2,987
固定資産		476,018	79.2	468,843	79.3	-7,175
固定資産の内訳	有形固定資産	437,541	91.9	435,949	93.0	-1,592
	無形固定資産	296	0.1	296	0.1	0
	投資その他の資産	38,181	8.0	32,598	6.9	-5,583
＜負債合計＞		504,814	84.0	488,601	82.7	-16,213
流動負債		24,755	4.9	24,587	5.0	-168
固定負債		480,059	95.1	464,014	95.0	-16,045
＜純資産＞		96,322	16.0	102,373	17.3	6,051
＜純資産（繰延税金資産除く）＞		66,996	―	78,630	―	11,634

繰延税金資産とは、将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰延処理することにより生じる資産です。

4．決算実績と予算・通期業績予想の対比

		平成30年度 （予算）		平成30年度 （決算）												令和元年度 （予算）											令和元年度 （通期業績予想）		増減率
		金額 （千円）	売上高 利益率 （％）	金額 （千円）											売上高 利益率 （％）	金額 （千円）										売上高 利益率 （％）	金額 （千円）	売上高 利益率 （％）	平成30年度決算・ 令和元年度業績予想 対比（％）	令和元年度予算・ 令和元年度業績予想 対比（％）
売上高		127,000	―	128,993											―	125,000										―	126,000	―	-2.3	0.8
売上高 の内訳	受託料 収入	76,749	―	77,134											―	76,490										―	77,131	―	0	0.8
	所有床 賃貸収入	8,551	―	8,425											―	7,034										―	7,721	―	-8.4	9.8
	土地 賃貸収入	24,410	―	24,390											―	23,580										―	23,580	―	-3.3	0
	受取 手数料 収入	2,290	―	2,843											―	2,796										―	2,468	―	-13.2	-11.7
	文化・交流 センター 売上	15,000	―	16,201											―	15,100										―	15,100	―	-6.8	0
営業 利益		23,000	18.1	24,894											19.3	18,500										14.8	23,200	18.4	-6.8	25.4
経常 利益		19,955	15.7	21,561											16.7	15,508										12.4	20,238	16.1	-6.1	30.5
当期 純利益		―	―	6,127											4.7	―										―	―	―	―	―
当期純利益 （法人税等調整額除く）		11,189	8.8	11,710											9.1	8,700										7.0	11,923	9.5	1.8	37.0

5．売上高・利益ベースの推移

• 平成30年度決算は、各利益ベースとも予算を上回る収益が確保できました。
• 令和元年度も、前期に引き続き、予算時に比べ売上高、営業利益、経常利益、すべての利益ベースとも上回る予定です。

参考1：経営内容を判断するポイント

貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのかといった資金計画です。

参考2：資金計画の見込み

期末資金残高の推移

10期連続で調停条項の推定推移を上回る予定です。

	各年度の予算・決算実績					令和元年度	令和2年度
	平成28年度	平成29年度	平成30年度
調停条項	85,879	85,573	85,252		調停条項	84,914	84,560
予算	105,698	108,193	114,023		今後の見通し （令和元年度通期業績予想による）	108,198 （予算105,423）	108,045
決算	105,693	122,454	106,483

 

純資産額の推移

調停条項の想定推移を大幅に上回る予定です。

	各年度の予算・決算実績					令和元年度	令和2年度
	平成28年度	平成29年度	平成30年度
調停条項	21,939	28,114	34,312		調停条項	40,534	45,781
予算	41,040	52,534	68,081		今後の見通し （令和元年度通期業績予想による）	80,525 （予算77,302）	89,922
決算	43,654	56,892	68,602

（各数値は繰延税金資産を除いています）

参考3：事業別売上高の推移