箕面都市開発株式会社の平成23年度通期業績予想〔平成23年12月作成〕

上半期決算に基づく通期業績予想の概要

1．調停条項との比較

• 期末資金残高について、大幅な経費の削減効果により、調停条項の想定推移を上回る見込みです。
• 純資産額についても、平成23年度から調停条項の想定推移を上回り、予定通り平成25年度には債務超過を解消する見込みです。
• 本業の利益を示す営業利益など、いずれの利益ベース（営業利益・経常利益・当期純利益）においても調停条項を上回る見込みです。

2．平成23年度予算と通期業績予想の比較

上半期が好調だったため、通期業績予想では、予算編成時の見込みに比べ、売上高は僅かに未達になるものの、営業利益、経常利益、当期純利益とも、予算を大幅に上回る見込みであり、経営は順調です。

3．今後の展望

• いずれの利益ベースにおいても、調停条項や平成23年度予算に比べ大幅に上回る順調な経営となっていますが、これは人件費や顧問料の削減など経費削減によるものです。
• 今後は、更なる収益拡大のために、新規事業の獲得など売上高を増加させるための事業展開に力を入れていきます。

特定調停に基づく調停条項との比較

1．経営内容を判断するポイント

貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのか（3年で赤字が解消するのか）といった資金計画です。

2．資金計画の見込み

順調な経営に向けて進んでいます。

期末資金残高の推移

大幅な経費の削減効果により、調停条項の想定推移を上回る予定です。

（単位：千円）

純資産額の推移

当初予算ベースでは平成24年度まで調停条項を下回る予定でしたが、大幅な経費の削減効果により平成23年度から調停条項の想定推移を上回り、かつ3年以内に債務超過を解消する予定です。

（単位：千円）

参考1．利益計画・資金計画の比較

• 売上高が予算額に対し微減している事由は、主にサンプラザ2階所有床の賃貸収入の減によるものです。
• 通期業績予想では、すべての項目において、調停条項を上回る予定となっています。

参考2．平成23年度営業利益（本業利益）の比較

• 予算額を大幅に上回り、結果として、調停条項で示された数値も上回りました。（当初予算の段階では、文化・交流センター3階スペースの改修などにより調停条項の見込み額を下回りましたが、人件費等の見直し等の経費削減により、大幅に上回る予定です。）

平成23年度通期業績予想

1．通期業績予想

上半期が好調だったことにより、通期業績予想では、売上高は僅かに未達になるものの、営業利益、経常利益、当期純利益とも、予算を大幅に上回る見込みです。

2．事業別売上高の推移

参考1．決算実績と予算・通期業績予想の対比

参考2．貸借対照表

繰延税金資産とは、将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰延処理することにより生じる資産です。