箕面都市開発株式会社の令和5年度決算及び令和6年度予算

令和5年度決算の概要

1．令和5年度予算と決算の比較

• 営業利益、経常利益とも、予算を上回り、経営は順調でした。

2．調停条項との比較

• 期末資金残高について、調停条項の想定推移を大きく上回りました。
• 純資産額については、平成24年度に債務超過を解消し、繰延税金資産（※1）を除いても、大幅に増加しています。
• いずれの利益（営業利益・経常利益・当期純利益）においても、調停条項を大幅に上回りました。

※1：繰延税金資産とは…将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰り延べ処理することにより生じる資産のことをいいます。

3．今後の展望

• 調停条項を上回る順調な経営となっていますが、みのおサンプラザ1号館の敷地売却事業が令和6年5月末に完了する予定で、文化・交流センターの北館・南館の指定管理受託は出来ましたが、収入源の要であるビル関連の事業や不動産賃貸収入の減少、駐車場事業の終了により大幅な減収となります。引き続き既存事業の見直しや組織の再編に加え、新たな収入確保に向けて検討を進めます。

1．令和5年度決算

（※）法人税等調整額を除いています。
法人税等調整額とは…税務上の損金、益金で算定される課税所得と企業会計上の収益、費用で算定される利益との差額を調整する会計処理のことをいいます。

• 決算においては、すべての項目において、調停条項を大幅に上回りました。

2．営業利益（本業利益）の比較

• 民間受託事業として、サンプラザ1号館敷地売却組合の事務局受託、新規購入床の賃貸、箕面商工会議所主催の市内販売促進事業の販売手数料収入等が増収となりました。
  引き続き人件費をはじめ費用削減に努めました。

3．貸借対照表

参考1．経営内容を判断するポイント

• 貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。
• 調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのかといった資金計画で判断することが適切です。

参考2．資金計画の見込み

（1）期末資金残高の推移

（千円）

• 令和6年度にみのおサンプラザ1号館建替えによる所有床売却で資金が増加します。
• ※15期連続で調停条項の推定推移を上回る予定です。

（2）純資産額の推移

（千円）

（各数値は繰延税金資産を除いています）

• 調停条項の想定推移を大幅に上回る予定です。

令和6年度予算

1．令和6年度予算と調停条項

2．売上高・利益の推移

•  令和5年度決算においては当期純利益以外の利益は令和5年度予算を上回りました。
• 令和6年度予算において、令和5年度決算と比較すると、サンプラザ1号館の売却により売上高及び、すべての利益は減少します。

参考1．事業別売上高の推移

参考2．売上高増減の主な要因