箕面都市開発株式会社の平成24年度通期業績予想〔平成24年12月作成〕

上半期決算に基づく通期業績予想の概要

1．調停条項との比較

• 期末資金残高について、調停条項の想定推移を上回る見込みです。
• 純資産額についても、調停条項の想定推移を上回り、繰延税金資金を除いても予定通り平成25年度には債務超過を解消する見込みです。
• 本業の利益を示す営業利益など、いずれの利益ベース（営業利益・経常利益・当期純利益）においても調停条項を上回る見込みです。

2．平成24年度予算と通期業績予想の比較

通期業績予想では、予算編成時の見込みに比べ、売上高は微増になるものの、営業利益、経常利益、当期純利益とも、予算を大幅に上回る見込みであり、経営は順調です。

3．今後の展望

• いずれの利益ベースにおいても、調停条項や平成24年度予算を上回る経営となっていますが、これは人件費など経費削減によるものです。
• 今後は、更なる収益拡大のために、新規事業の獲得など売上高を増加させるための事業展開に力を入れていきます。

特定調停に基づく調停条項との比較

1．経営内容を判断するポイント

貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのか（3年で赤字が解消するのか）といった資金計画です。

2．資金計画の見込み

順調な経営に向けて進んでいます。

期末資金残高の推移

大幅な経費の削減効果により、調停条項の想定推移を上回る予定です。

（単位：千円）

純資産額の推移

大幅な経費の削減効果により調停条項の想定推移を上回り、かつ平成25年度に債務超過を解消する予定です。

（単位：千円）

参考1．利益計画・資金計画の比較

• 通期業績予想では、すべての項目において、調停条項を上回る予定となっています。

参考2．平成24年度営業利益（本業利益）の比較

• 予算額を上回り、結果として、調停条項で示された数値も上回りました。（文化・交流センターの新規投資効果による収入の増加や全体的な経費削減により、予算を上回る予定です。）

平成24年度通期業績予想

1．通期業績予想

• 平成23年度決算は、調停成立後の初年度として、人件費を柱とする大幅な歳出削減や土地売却による特別利益などにより、予算を上回る収益が確保できました。
• 平成24年度は、平成23年度予算ベースを更に上回る目標を掲げて予算編成しました。結果、売上高、営業利益、経常利益、当期純利益のいずれも予算を上回る見込みです。

2．事業別売上高の推移

参考1．決算実績と予算・通期業績予想の対比

参考2．貸借対照表

繰延税金資産とは、将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰延処理することにより生じる資産です。