箕面都市開発株式会社の平成30年度通期業績予想〔平成30年12月作成〕

上半期決算に基づく通期業績予想の概要

1．平成30年度予算と通期業績予想の比較

通期業績予想では、予算編成時の見込みに比べ、営業利益、経常利益、当期純利益とも予算を上回る見込みであり、経営は順調です。

2．調停条項との比較

• 期末資金残高について、調停条項の想定推移を上回る見込みです。
• 平成24年度末に債務超過が解消された純資産額についても、調停条項の想定推移を引き続き上回る見込みです。
• 本業の利益を示す営業利益など、いずれの利益ベース（営業利益・経常利益・当期純利益）においても、調停条項を上回る見込みです。

3．今後の展望

• 今期は売上高、営業利益、経常利益とも予算を上回る見込みとなっており、調停条項に対しても各利益ベースで上回り、引き続き、順調な経営予想となっています。
• 今後もキャッシュフロー安定化のための経営努力を行います。

1．平成30年度通期業績予想

	平成30年度			平成30年度通期業績予想との比較
	調停条項 （千円）	予算額 （千円）	通期業績予想 （千円）	調停条項		予算額
				増減額 （千円）	増減率 （％）	増減額 （千円）	増減率 （％）
売上高	106,880	127,000	128,204	21,324	20.0	1,204	0.9
営業利益	14,380	23,000	25,000	10,620	73.9	2,000	8.7
経常利益	12,639	19,955	22,006	9,367	74.1	2,051	10.3
当期純利益 （※）	6,198	11,189	12,332	6,134	99.0	1,143	10.2
期末資金残高	85,252	114,023	114,962	29,710	34.8	939	0.8
純資産額	34,312	68,081	69,224	34,912	101.7	1,143	1.7

 

通期業績予想では、すべての項目において、予算額を上回る予定です。

（※）法人税等調整額を除いています。
法人税等調整額とは…税務上の損金、益金で算定される課税所得と企業会計上の費用、収益で算定される当期純利益との差額を調整するものです。

 

2．平成30年度営業利益（本業利益）の比較

• 調停条項、予算額ともに上回る予定となっています。

（要因）駐車場事業収入や文化・交流センターの利用料金が増加見込みであることと、人件費をはじめとした経費の削減が営業利益増加の要因です。

3．貸借対照表

		平成29年度 （平成29年9月30日現在）		平成30年度 （平成30年9月30日現在）		増減額 （千円）
		金額 （千円）	構成比 （％）	金額 （千円）	構成比 （％）
＜資産合計＞		537,650	100.0	601,136	100.0	63,486
流動資産		128,434	23.9	125,118	20.8	-3,316
固定資産		409,216	76.1	476,018	79.2	66,802
固定資産の内訳	有形固定資産	374,650	91.5	437,541	91.9	62,891
	無形固定資産	296	0.1	296	0.1	0
	投資その他の資産	34,270	8.4	38,181	8.0	3,911
＜負債合計＞		460,218	85.6	504,814	84.0	44,596
流動負債		24,067	5.2	24,755	4.9	688
固定負債		436,151	94.8	480,059	95.1	43,908
＜純資産＞		77,432	14.4	96,322	16.0	18,890
＜純資産（繰延税金資産除く）＞		53,717	―	66,996	―	13,279

繰延税金資産とは、将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰延処理することにより生じる資産です。

4．決算実績と予算・通期業績予想の対比

		平成29年度 （予算）		平成29年度 （決算）												平成30年度 （予算）											平成30年度 （通期業績予想）		増減率
		金額 （千円）	売上高 利益率 （％）	金額 （千円）											売上高 利益率 （％）	金額 （千円）										売上高 利益率 （％）	金額 （千円）	売上高 利益率 （％）	平成29年度決算・ 平成30年度業績予想 対比（％）	平成30年度予算・ 平成30年度業績予想 対比（％）
売上高		128,500	―	130,031											―	127,000										―	128,204	―	-1.4	0.9
売上高 の内訳	受託料 収入	79,723	―	79,624											―	76,749										―	77,063	―	-3.2	0.4
	所有床 賃貸収入	8,551	―	8,551											―	8,551										―	8,551	―	0	0
	土地 賃貸収入	22,776	―	23,530											―	24,410										―	24,510	―	4.2	0.4
	受取 手数料 収入	2,500	―	2,782											―	2,290										―	2,615	―	-6.0	14.2
	文化・交流 センター 売上	14,950	―	15,544											―	15,000										―	15,465	―	-0.5	3.1
営業 利益		18,000	14.0	22,129											17.0	23,000										18.1	25,000	19.5	13.0	8.7
経常 利益		16,064	12.5	19,255											14.8	19,955										15.7	22,006	17.2	14.3	10.3
当期 純利益		―	―	17,150											13.2	―										―	―	―	―	―
当期純利益 （法人税等調整額除く）		8,880	6.9	13,238											10.2	11,189										8.8	12,332	9.6	-6.8	10.2

5．売上高・利益ベースの推移

• 平成29年度決算は、各利益ベースとも予算を上回る収益が確保できました。
• 平成30年度も、前期に引き続き、予算時に比べ売上高、営業利益、経常利益、すべての利益ベースとも上回る予定です。

参考1：経営内容を判断するポイント

貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのかといった資金計画です。

参考2：資金計画の見込み

期末資金残高の推移

9期連続で調停条項の推定推移を上回る予定です。

	各年度の予算・決算実績					平成30年度	平成31年度
	平成27年度	平成28年度	平成29年度
調停条項	86,170	85,879	85,573		調停条項	85,252	84,914
予算	95,013	105,698	108,193		今後の見通し （平成30年度通期業績予想による）	114,962	115,149
決算	101,329	105,693	122,454

 

純資産額の推移

調停条項の想定推移を大幅に上回る予定です。

	各年度の予算・決算実績					平成30年度	平成31年度
	平成27年度	平成28年度	平成29年度
調停条項	15,789	21,939	28,114		調停条項	34,312	40,534
予算	28,210	41,010	52,534		今後の見通し （平成30年度通期業績予想による）	69,224	78,921
決算	30,451	43,654	56,892

（各数値は繰延税金資産を除いています）

参考3：事業別売上高の推移