箕面都市開発株式会社の令和5年度通期業績予想〔令和5年12月作成〕

上半期決算に基づく通期業績予想の概要

1．令和5年度予算と通期業績予想の比較

通期業績予想では、予算編成時の見込みに比べ、売上高、営業利益、経常利益は予算を上回る見込みであり、経営は順調です。

2．調停条項との比較

• 期末資金残高について、調停条項の想定推移を上回る見込みです。
• 平成24年度末に債務超過が解消された純資産額についても、調停条項の想定推移を引き続き上回る見込みです。
• 本業の利益を示す営業利益など、いずれの利益（営業利益・経常利益・当期純利益）においても、調停条項を上回る見込みです。

3．今後の展望

• みのおサンプラザ1号館が今期で閉館となりますが、指定管理者候補となった箕面文化・交流センター北館・南館の売上等を含めますと、営業利益は令和6年度から年1,000万円を見込みます。
• 今後もキャッシュフロー安定化のための経営努力を行います。

1．令和5年度通期業績予想

新規民間受託業務の開始と、小さなお店応援チケットの販売手数料などで増収するほか、予算額に含まれていたサンプラ1号館所有床売却が令和6年度中となる予定となり、当期純利益等が減少する予定です。

（※）法人税等調整額を除いています。
法人税等調整額とは…税務上の損金、益金で算定される課税所得と企業会計上の費用、収益で算定される当期純利益との差額を調整するものです。

2．令和5年度営業利益（本業利益）の比較

• 調停条項を上回り、予算を上回る予想です。

（要因）売上高の増加により、営業利益が予算額を上回る見込みです。

3．貸借対照表

繰延税金資産とは、将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰延処理することにより生じる資産です。

4．決算実績と予算・通期業績予想の対比

5．売上高・利益の推移

• 令和5年度は、予算時に比べ、売上高は増加し、営業利益、経常利益、当期純利益とも上回る予定です。

参考1：経営内容を判断するポイント

貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのかといった資金計画です。

参考2：資金計画の見込み

期末資金残高の推移

純資産額の推移

調停条項の想定推移を大幅に上回る予定です。

（千円）

（各数値は繰延税金資産を除いています）

参考3：事業別売上高の推移