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予算編成時及び上半期決算時の見通しに比べ、売上高は増加し、営業利益、経常利益、当期純利益とも、予算を上回り、経営は順調です。
(※1):未収金等の資産額を含むため、決算書の資金残高との差異があります。
(※2):繰延税金資産とは…将来の会計期間に帰属すべき税金費用(損金)を当期に前払いしたと考え、これを繰り延べ処理することにより生じる資産であります。
平成25年度 | 平成25年度決算の比較 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
調停条項 (千円) |
予算額 (千円) |
決算額 (千円) |
予算との比較 | 調停条項との比較 | |||
増減額 (千円) |
増減率 (%) |
増減額 (千円) |
増減率 (%) |
||||
売上高 |
108,000 |
111,000 |
113,400 |
2,400 |
2.2 |
5,400 |
5.0 |
営業利益 |
15,500 |
18,500 |
19,389 |
889 |
4.8 |
3,889 |
25.1 |
経常利益 |
13,561 |
16,552 |
17,152 |
600 |
3.6 |
3,591 |
26.5 |
当期純利益 (※) |
6,777 |
8,531 |
10,823 |
2,292 |
26.9 |
4,046 |
59.7 |
期末資金残高 |
86,739 |
93,613 |
95,766 |
2,153 |
2.3 |
9,027 |
10.4 |
純資産額 |
3,596 |
10,062 |
12,356 |
2,294 |
22.8 |
8,760 |
243.6 |
(※)法人税等調整額を除いています。
法人税等調整額とは…税務上の損金、益金で算定される課税所得と企業会計上の費用、収益で算定される当期純利益との差額を調整するものです。
平成24年度 | 平成25年度 | 増減額 (千円) |
||||
---|---|---|---|---|---|---|
金額 (千円) |
構成比 (%) |
金額 (千円) |
構成比 (%) |
|||
<資産合計> |
499,072 |
100.0 |
510,543 |
100.0 |
11,471 |
|
流動資産 |
92,940 |
18.6 |
103,328 |
20.2 |
10,388 |
|
固定資産 |
406,132 |
81.4 |
407,215 |
79.8 |
1,083 |
|
固定資産の内訳 | 有形固定資産 |
376,542 |
92.7 |
377,746 |
92.8 |
1,204 |
無形固定資産 |
296 |
0.1 |
296 |
0.1 |
0 |
|
投資その他の資産 |
29,294 |
7.2 |
29,173 |
7.1 |
-121 |
|
<負債合計> |
480,912 |
96.4 |
477,869 |
93.6 |
-3,043 |
|
流動負債 |
23,801 |
4.9 |
28,086 |
5.9 |
4,285 |
|
固定負債 |
457,111 |
95.1 |
449,783 |
94.1 |
-7,328 |
|
<純資産> |
18,160 |
3.6 |
32,674 |
6.4 |
14,514 |
|
<純資産(繰延税金資産除く)> |
1,532 |
- |
12,356 |
- |
10,824 |
貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのかといった資金計画です。
各年度の予算・決算実績 (千円) |
平成25年度からの予測 (千円) |
||||
---|---|---|---|---|---|
平成23年度 | 平成24年度 | 平成25年度 | 平成26年度 | 平成27年度 | |
調停条項 |
85,090 |
86,284 |
86,739 |
86,481 |
86,170 |
予算ベース |
86,165 |
88,972 |
93,613 |
94,377 |
91,346 |
決算ベース |
87,093 |
91,604 |
95,766 |
96,510 |
93,754 |
(各数値は繰延税金資産を除いています)
(※)箕面駅前駐車場・駐輪場とみのおサンプラザ1号館ビル間の連絡橋設置にむけて、設置予定区域の区分所有権を取得しました。これにより資金が一時的に減少しますが、今後の事業化に向けた契約により期末資金残高が再び上昇する見込みです。
各年度の予算・決算実績 (千円) |
平成25年度からの予測 (千円) |
||||
---|---|---|---|---|---|
平成23年度 | 平成24年度 | 平成25年度 | 平成26年度 | 平成27年度 | |
調停条項 |
-10,659 |
-3,181 |
3,596 |
9,700 |
15,789 |
予算ベース |
-12,370 |
-1,627 |
10,062 |
17,489 |
24,309 |
決算ベース |
-9,489 |
1,532 |
12,356 |
19,962 |
27,058 |
(各数値は繰延税金資産を除いています)
調停条項 (平成26年度 3月期) |
平成25年度 予算 |
平成26年度 予算 |
平成26年度 予算の比較 |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 (千円) |
売上高 利益率 (%) |
金額 (千円) |
売上高 利益率 (%) |
金額 (千円) |
売上高 利益率 (%) |
調停条項 との 増減率 (%) |
平成25年度 予算との 増減率 (%) |
||
売上高 |
108,000 |
- |
111,000 |
- |
110,000 |
- |
1.9 |
-0.9 |
|
売上高 の内訳 |
受託料 収入 |
65,157 |
- |
66,577 |
- |
65,770 |
- |
0.9 |
-1.2 |
所有床 賃貸 収入 |
6,907 |
- |
6,150 |
- |
6,150 |
- |
-11.0 |
0 |
|
土地 賃貸 収入 |
23,640 |
- |
21,600 |
- |
21,600 |
- |
-8.6 |
0 |
|
受取 手数料 収入 |
2,296 |
- |
2,483 |
- |
2,480 |
- |
8.0 |
-0.1 |
|
文化・交流C 売上 |
10,000 |
- |
14,190 |
- |
14,000 |
- |
40.0 |
-1.3 |
|
営業利益 |
15,500 |
14.4 |
18,500 |
16.7 |
16,300 |
14.8 |
5.2 |
-11.9 |
|
経常利益 |
13,561 |
12.6 |
16,552 |
14.9 |
14,252 |
13.0 |
5.1 |
-13.9 |
|
当期純利益 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
当期純利益 (法人税等調整額除く) |
6,777 |
6.3 |
8,531 |
7.7 |
7,605 |
7.0 |
12.2 |
-10.9 |
前年比0.9%減
|
|
前年比11.9%減
|
|
前年比13.9%減
|
|
前年比10.9%減
|
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