箕面都市開発株式会社の令和7年度決算及び令和8年度予算

令和7年度決算の概要

1．令和7年度予算と決算の比較

• 営業利益、経常利益とも、予算を上回り、経営は順調でした。

2．調停条項との比較

• 期末資金残高について、調停条項の想定推移を大きく上回りました。
• 純資産額については、平成24年度に債務超過を解消し、繰延税金資産（※1）を除いても、大幅に増加しています。
• 経常利益、当期純利益については、調停条項を大幅に上回りました。

※1：繰延税金資産とは…将来の会計期間に帰属すべき税金費用（損金）を当期に前払いしたと考え、これを繰り延べ処理することにより生じる資産のことをいいます。

3．今後の展望

• 金融機関に対する債務の一括弁済を行うとともに、令和8年度当初には箕面市への債務の一部を繰上弁済しました。令和8年度以降に公募される指定管理の獲得を目指すとともに、引き続き財務体質の強化を図っていきます。

1．令和7年度決算

（※）法人税等調整額を除いています。
法人税等調整額とは…税務上の損金、益金で算定される課税所得と企業会計上の収益、費用で算定される利益との差額を調整する会計処理のことをいいます。

• 決算において、全ての項目で調停条項を上回りました。

2．営業利益（本業利益）の比較

• 民間受託料やコミュニティセンター電話予約センター業務の増館により、売上高が増加しました。
• 一方、箕面文化・交流センターの清掃委託業務の一部の直営化や、人件費減少などにより、支出が減少しました。

3．貸借対照表

参考1．経営内容を判断するポイント

• 貸借対照表や損益計算書で経営判断することも必要ですが、新たな投資や臨時的な支出に大きく左右されます。
• 調停条項の着実な履行を判断するポイントは、期末にどれだけの資金残高があるのか、純資産額が増加しているのかといった資金計画で判断することが適切です。

参考2．資金計画の見込み

（1）期末資金残高の推移

（千円）

• 金融機関の借入金一括弁済を行いました。
• 箕面市借入金の一部元本一括弁済を行い、期末資金は減少しますが、借入金の減少により純資産額は今後増加の見通しです。（次ページ（2）純資産額の推移を参照）。

（2）純資産額の推移

（千円）

（各数値は繰延税金資産を除いています）

• 調停条項の想定推移を大幅に上回る予定です。

令和8年度予算

1．令和8年度予算と調停条項

2．売上高・利益の推移

• 令和7年度決算において、全ての利益は令和7年度予算を上回りました。
• 令和8年度予算において、令和7年度決算と比較すると、営業利益は減少しますが、経常利益は増加します。

参考1．事業別売上高の推移

参考2．売上高増減の主な要因